各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2021年财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）的安排情况，向大会书面报告，请予审议，并请区政协委员和其他列席同志提出意见和建议。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，财政部门紧紧围绕区委、区政府的工作部署，在区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻落实党的十九大精神，坚持“保基本民生、保工资、保运转”原则，充分发挥职能作用，狠抓增收节支工作，持续深化财税改革，财政运行基本平稳。

（一）全区一般公共预算收支情况

1.全区一般公共预算收入情况

2021年，全区一般公共预算收入完成16000万元，为调整预算的100%，比上年同期减少9253万元，下降37%。

主要税种完成情况：增值税完成5918万元，同比增长3%；企业所得税完成2480万元，同比增长38%，主要是大金集团利润持续稳定增长；城镇土地使用税完成859万元，同比下降90%，主要受辽宁大唐国际阜新煤制天然气有限责任公司（以下简称大唐公司）影响；城市维护建设税完成1083万元，同比增长46%，主要是受增值税影响；印花税完成586万元，同比下降6%；房产税完成3181万元，同比增长195%，主要是税务部门清缴大唐公司房产税2861万元。

一般公共预算收入下降主要原因：一是大唐公司2020年缴纳城镇土地使用税4000万元在本年无法形成税收；二是2021年按照《关于印发阜新市煤矸石综合利用经营收益管理的意见》要求，新邱区煤矸石开采经营权统一交由阜新百年国际赛道城建设管理有限公司（SPV公司）管理，无法在我区形成非税收入，同比去年减少5000万元；三是按国家税务总局下发的《办理增值税期末留抵税额退税有关事项》的文件要求，大唐公司向我区申请返还增值税留抵退税地方负担部分，今年区级财政负担的15%部分1507万元已完成退库。同比去年，因不可比因素造成减收累计10507万元。

综上，2021年全区一般公共预算收入完成16000万元，比上年同期扣除不可比因素以后的完成数14746万元，增加1254万元，同比增长8.5%。

2.全区一般公共预算支出情况

2021年，全区一般公共预算支出完成42583万元，为调整预算的100%，比上年同期的65973万元，减少23390万元，同比下降35%。

主要支出科目完成情况：一般公共服务支出7813万元，同比下降21%；公共安全支出1400万元，同比增长9%；教育支3505万元，同比下降41%；社会保障和就业支出11120万元，同比增长24%；卫生健康支出3484万元，同比下降12%；城乡社区支出3135万元，同比下降60%；农林水支出3188万元，同比增长56%；资源勘探信息等支出374万元，同比下降95%；商业服务业等支出235万元，同比下降79%。

一般公共预算支出下降主要原因：一是2020年由于疫情原因收到中央特殊转移支付资金9792万元，2021年无该项资金；二是2020年西排土项目新增地方政府一般债券转贷收入7100万元，并列相应支出，今年无新增地方政府债券；三是2020年支出中包含上级下达的一次性专项资金支出5330万元；四是2021年一般公共预算收入减收对支出造成的影响。

3.全区一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入16000万元，上级补助收入32580万元，地方政府债券转贷收入2156万元，上年结转收入953万元，收入总计51689万元。减去本年支出42583万元，地方政府债券还本支出2156万元，上解支出6950万元，当年一般公共预算收支平衡。

（二）全区政府性基金预算收支情况

2021年，全区政府性基金预算收入完成0万元。

全区政府性基金预算支出完成6438万元。

全区政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入0万元，上级补助收入1万元，上年结余收入9870万元，收入总计9871万元。减去本年政府性基金预算支出6438万元，结转下年支出3433万元，当年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支情况

2021年，全区国有资本经营预算收入完成0万元。

全区国有资本经营预算支出完成1万元。

全区国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入0万元，上年结余收入1万元，收入总计1万元。减去国有资本经营预算支出1万元，当年国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支情况

2021年，全区机关事业养老保险费收入完成2125万元、区级补助收入3490万元、上级补助收入688万元、转移收入235万元、上年结余收入790万元，收入总计7328万元。全区机关事业单位养老保险基金预算支出7328万元。当年机关事业单位养老保险基金预算收支平衡，确保了机关事业单位职工养老金及时足额发放。 

二、2021年财政主要工作完成情况

（一）支持补齐民生短板，着力保障和改善民生

——推动教育优质均衡发展。推进学前教育服务建设，新建长营子镇幼儿园投入158万元；改善办学条件，对教育局所属学校进行维修改造投入268万元；巩固教育基本均衡成果，城乡义务教育补助经费安排338万元；落实“双减”政策，建设新邱区中小学社区课后服务学堂减轻家长负担投入31万元。

——支持乡村高质量发展。争取上级乡村振兴补助和建设高标准农田专项资金1699万元；实施新一轮农机购置补贴、持续推动“一事一议”村内道路和美丽乡村建设、支持农村危房改造共计投入460万元；发放耕地地力保护补贴和生产者补贴共计467万元；支持农村人居环境整治争取上级专项资金64万元；推进农村清洁取暖多元化，实施农村散户“光热+电”工程投入328万元。

——提高公共卫生服务能力。持续做好疫情防控相关工作，建设新冠病毒核酸检测实验室、支持居民新冠疫苗免费接种、进行一轮全区核酸检测、采买防疫物资等共计投入644万元；开展全区干部职工健康体检工作，投入243万元；基本公共卫生服务人均财政补助标准较上年提高5元，达到70元/人/年。

——民生事业发展持续有力。机关事业单位养老保险待遇进一步改善，按照4%的幅度持续提高退休人员基本养老金水平；大力推进养老服务机构建设争取上级专项资金2740万元；社会保障水平稳步提高。机关事业单位养老保险、医疗保险、职业年金等支出2554万元；优抚对象待遇全面落实，保障优抚对象170人，下达优抚对象补助经费160万元；较好保障困难群众基本生活。城镇低保月标准从624元/人/月提高到658元/人/月，农村低保标准从5000元/人/年提高到5475元/人/年。统筹做好特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、孤儿基本生活保障等工作，下达低保和救助资金4410万元；保障人口关怀到位，落实计划生育家庭奖扶、特服政策和助力“失独家庭”暖心家园项目建设，累计投入资金508万元。

（二）加大向上争取力度，保障水平进一步提高

一是向上争资成效显著。我区全年共争取上级调度资金38181万元，其中：中央直达资金8100万元，全部用于“三保”及重点项目支出，确保每一笔资金都用在了刀刃上。二是积极争取民生项目。新争取“三供一业”项目专项资金9000万元，进一步改善提升群众生活品质。三是积极与省市财政部门做好对接。争取上级财政部门对我区一般性转移支付资金的支持，规避因执行大唐公司税收返还政策造成我区一般公共预算收入虚高所带来的不利影响。

（三）管好用好地方政府债券资金，债务风险总体可控

一是新邱区西排土地质灾害治理项目，争取一般债券资金7100万元，资金已拨付6028万元。二是辽西北供水煤化工段支线项目，争取一般债券资金3000万元，资金已拨付1691万元。三是废弃矿山治理项目，总投资18000万元，资金已拨付14532万元。

有效防范债务风险，全年偿还债务总计4962万元。其中：政府性债务3797 万元，主要为通过政府置换债券偿还本金 2156万元，通过一般公共预算收入偿还地债利息1641万元；隐性债务1165万元，主要为通过一般公共预算收入偿还本金202万元，偿还利息 963万元。目前我区债务率为73%，债务率风险等级为绿色，总体可控。

（四）落实政府过紧日子要求，进一步加强财政管理

贯彻落实党中央、国务院关于政府要牢固树立带头过“紧日子”思想。进一步加强财政资金使用管理，强化预算约束，规范财政预算执行中追加事项的申报、审批程序，充分发挥财政职能作用，更加有效地执行全年预算。2021全年非急需、非刚性支出压减50%以上，通过进一步优化支出结构，切实保障了基本民生等重点领域。

（五）落实减税降费政策，促进社会经济发展

一是继续实施制度性减税政策，延长小规模纳税人增值税优惠等部分阶段性政策执行期限，实施新的结构性减税举措。二是突出强化小微企业税费优惠，在继续落实好小微企业普惠性减税等政策的同时，进一步加大对小微企业和个体工商户税收减免力度，着力减轻企业负担。全年减税降费共计2700万元。三是落实普惠金融政策，全年共投放创业担保贷款和涉农贷款78笔、1161万元，区级财政贴息3万元。

过去的一年，财政预算执行总体良好，统筹保障能力不断增强。全力保障了“三保”、疫情防控和困难群众救助等各项重点支出，为我区发展和稳定提供了强有力的财力支撑。在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，我区财政在运行过程中仍存在一些困难和问题，年初以来，受减税降费政策、重点税源企业缴税能力下降和大唐公司留抵退税等客观因素影响，财政收入出现下降。同时，“三保”等重点支出增长较快，政策性增支不断增强，其他刚性支出缺口较大，并且债务还本付息等财政中长期支出责任较重，收支矛盾未得到有效化解。对此，我们将强化问题导向，采取有力措施，着力加以解决。

三、2022年预算安排情况

2022年我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大关于“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的精神，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移贯彻新发展理念，聚焦补齐“四个短板”，扎实推进“六项重点工作”，以“高质量转型、全方位振兴”为主题，依托“一城四基地”建设，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，在新时代展现新担当、新作为，努力开创新邱创新转型振兴新局面。

（一）全区预算草案

2022年全区一般公共预算收入安排17280万元，比2021年完成数16000万元，增加1280万元，增长8%。其中：税收收入安排16430万元，比2021年完成数增长8%；非税收入安排850万元，比2021年完成数增长2%。

全区一般公共预算支出安排23903万元，比2021年年初预算数31569万元，减少7666万元，下降24%。

按照上述预算安排，2022年全区一般公共预算来源总计为31103万元，其中：一般公共预算收入17280万元，上级补助收入13823万元。减去上解支出7200万元，全区实有财力为23903万元。2022年全区一般公共预算支出安排23903万元，当年一般公共预算安排收支平衡。

（二）区本级预算草案

1.区本级功能预算草案

2022年区本级一般公共预算收入安排12960万元，比2021年完成数11846万元，增加1114万元，增长9%。其中：税收收入安排12320万元，比2021年完成数增长10%；非税收入安排640万元，比2021年完成数增长1%。

区本级一般公共预算支出安排22713万元，比2021年数31399万元，减少8686万元，下降28%。

2022年区本级一般公共预算来源总计为30363万元，其中：一般公共预算收入12960万元，上级补助收入13823万元，下级上解收入3580万元。减去上解支出6950万元，减去补助下级支出700万元，区本级实有财力22713万元。区本级一般公共预算支出安排22713万元，当年一般公共预算收支平衡。

2.区本级部门预算草案

财政部门按照“合法性、重要性和综合预算”的原则，将预算部门所有收支统一纳入预算管理，做到了“一个部门一本预算”。2022年共有60家单位编制部门预算，当年部门预算收支平衡。

四、2022年财政工作主要任务

2022年将迎接党的二十大胜利召开，做好全年财政工作意义重大。我们要不断加强党对财政工作的全面领导，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚决做到一切重要工作、决策都在党的领导下进行。财政部门将不断深化拓展党史学习教育成果，大力弘扬伟大建党精神，努力把学习成效转化为履职尽责的能力和水平，推动我区财政工作不断开创新局面。

（一）加大保障力度，支持疫情常态化防控

坚持急事急办、特事特办，及时拨付疫情防控资金。做好疫情防控经费的监督管理，严格按照省市要求加强防疫资金使用管理，完善采购程序，确保专款专用。

（二）强化扩源增收，提高财政保障能力

一是积极组织财政收入。通过日常均衡入库、清缴土地使用税和企业所得税等多种举措确保财政收入应收尽收。二是巩固“一城四基地”税源基础。紧紧围绕赛道城建设，不断延伸产业链条；全力推进循环经济产业园区基础设施建设，为企业落户园区提供有力保障；大力发展风电装备制造基地，以大金重工为龙头吸引带动风电装备全产业链建设；做大做强煤化工和精细化工产业，全力支持大唐公司等重点项目投产运营；加快发展物流产业，推进巴新铁路“路矿重组”和“东北陆海新通道”战略稳步实施。三是大力培养新税源、提高财政保障能力。依托煤化工、物流园和循环经济园区现有基础条件，抓住辽西融入京津冀协同发展战略先导区和辽西北承接产业转移示范区政策机遇，吸引企业、资本落户新邱。

（三）把握重大机遇，积极争取上级支持

一是利用国家和省市实施东北振兴、加快资源型城区转型发展等政策机遇，加大向上争取力度，保障新邱经济和社会事业发展。二是及时与省市财政部门对接，做好地方政府债券项目储备，用好用足地方政府债务融资政策。三是积极与省市财政部门沟通协调，反映我区财政面临的困难，争取上级财政部门对我区“三保”补助、转移支付补助等资金额度同比增加。

（四）优化支出结构，切实保障和改善民生

坚持人民至上，财政资源进一步向民生转移，统筹做好教育、医疗卫生、社会保障等各领域民生工作。一是促进教育高质量发展。持续做好学前教育、义务教育、民族教育、职业教育等领域投入。二是加快推进公共卫生服务能力建设。支持公共卫生应急防控救治体系、分级诊疗服务网络、卫生系统信息化等领域建设投入。三是积极推进人口老龄化应对措施。推进养老体系建设和公立养老机构建设。四是健全多层次社会保障体系。巩固脱贫攻坚成果、完善残疾人保障制度、加强妇女儿童保护，不断发挥财政兜底保障作用。

（五）防范债务风险，管好用好债券资金

一是进一步加强政府性债务和政府隐性债务管理。切实防范和有效化解我区债务风险，坚决守住不发生区域性、系统性风险的底线。二是严格规范举债融资行为。严格执行《预算法》和党中央、国务院关于政府债务管理的有关规定，政府举债一律在批准的债务限额内通过申请政府债券方式举借，并落实偿还责任。三是强化债券资金管理，充分发挥政府债券项目对我区经济拉动作用。督促项目单位加快施工进度，推进债券资金拨付使用，避免资金沉淀、闲置。

（六）坚持市场导向，促进国资国企高质量发展

一是坚持党的领导。进一步加强党对国有企业的全面领导，把方向、管大局、保落实，以初心不变的定力、主动求变的勇气，全面落实党风廉政建设“两个责任”，使党的政治优势成为推进区属国有企业市场化、实体化改革的强大推动力。二是加快清理“弱、小、散”及长期亏损且无发展前景的僵尸、空壳企业。通过科学控制总量，主抓经营质量，实现我区国有企业瘦身健体、提质增效。三是持续巩固与国有企业具有较强协同效应及产业关联的投资合作成果。设置科学合理的股权结构，让战略投资者真正发挥“战略”作用，不断增强国有经济活力和抗风险能力，切实为我区经济发展引进新税源，护航企业发展壮大。

（七）创新思维理念，助推各项改革任务

一是深化现代财政制度改革。用好预算管理一体化平台，以信息技术手段规范财政管理程序，切实硬化预算约束，加强对预算支出的管理，充分使用好有限的财政资源。二是推进“全过程”预算绩效管理。对重大政策、项目开展绩效评估，构建项目资金事前、事中、事后全方位的监督机制。强化绩效评价结果的应用，确保财政资金发挥最大效益。三是完善区、镇财政管理体制。进一步合理划分两级政府的事权与支出责任，充分调动乡镇加快经济社会事业发展的积极性。四是引导金融机构创新融资方式。充分利用政府引导基金，吸引社会资本与金融资本广泛参与，积极推广政府与社会资本合作机制（PPP）。

各位代表，使命重在担当，奋斗铸就辉煌。在新的一年，我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的正确领导下，区人大、区政协的监督支持下，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，紧密结合新邱发展实际，全力抓好组织收入工作，坚定信心，自加压力，迎难而上，确保完成全年各项任务目标，为我区社会经济事业长期平稳健康发展提供有力支撑。

附件：

2022年度阜新市新邱区本级公共财政收入支出预算情况表.xlsx

关于印发《阜新市衔接推进乡村振兴补助资金管理实施细则》的通知.pdf