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第一部分    新邱区财政局概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分    新邱区财政局2020年度部门决算情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    新邱区财政局2020年度部门决算表

一、2020年度收入支出决算总表(公开01表)

二、2020年度收入决算表（公开02表）

三、2020年度支出决算表（公开03表）

四、2020年度财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

九、2020年度国有资产经营预算财政拨款支出决算表（公开09表）

第一部分 新邱区财政局概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家、省、市关于财政工作的方针、政策；拟定和执行区财政政策、改革方案及其他有关政策；分析预测财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行区、镇分配政策，完善和鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计管理的地方规范性文件。

（三）承担区本级各项财政收支管理的职责，负责编制年度区本级预算草案并组织执行；受区政府委托，向区人民代表大会报告区本级和全区年度财政预算及执行情况，向区人大常委会报告财政决算；组织制定区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善区转移支付制度；指导区、镇财政管理工作。

（四）负责区政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据。

（五）组织制定全区财政国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督全区财政国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规及政策；研究制定区管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施。

（七）负责制定区政府采购制度，监督管理政府采购活动，组织制定政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社会力量购买服务活动。

（八）负责制定全区行政事业单位国有资产管理的规章制度及相关标准；管理区本级行政事业单位国有资产；负责区本级行政事业单位因公出国（境）经费管理。

（九）负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定全区国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益；组织贯彻实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，按规定管理资产评估工作；拟订并组织执行企业财务管理规章和制度。

（十）负责办理和监督区财政经济发展支出，省、市和区政府性投资项目的财政拨款；参与拟订区建设投资的有关政策；组织审查财政性投资工程预（结）算、竣工决算；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；承担国家赔偿费用管理工作；负责全区农业综合开发管理工作。

（十一）会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全区社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区本级社会保障预决算草案。

（十二）贯彻执行国家政府性债务管理政策、制度，制定全区政府性债务管理制度、办法并组织实施；管理全区政府性债务，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款，参与涉外债务谈判。

（十三）贯彻执行国家统一的会计管理制度，制定全区会计管理制度并组织实施，监督和规范会计行为。

（十四）查财税法规、政策的执行情况和财政收支管理情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

（十五）组织实施全区财政系统干部教育培训规划，指导全区财政系统干部队伍的建设工作。

（十六）中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，对区属国有企业资产的保值增值进行监督；代表区政府向部分区直国有企业（含控股企业）派出董事、独立董事及监事会、监事。

（十七）关部门对区属国有企业、部分经营性事业单位主要负责人进行绩效考核，并根据其经营业绩进行奖惩，完善经营者激励和约束制度；编制国有资产经营预算草案，对区属企业国有资产收益组织收缴；对国有企业遗留债权的追索实行监管，对不良金融债权进行打包回购和处置，对涉债资产实行监管；对企业、经营性事业单位国有资产产权交易进行监督管理。

（十八）国有企业改革领导小组、区国有煤矿关闭破产领导小组的日常工作；对集体企业资产进行监督和指导，指导集体企业的改革及资产清查、产权界定和资产评估等工作。

（十九）政府交办的其他事项。

二、机构设置

纳入新邱区财政局2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

阜新市新邱区财政局

第二部分 新邱区财政局2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计121.97万元，包括：

1.财政拨款收入121.97万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入121.97万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.用事业基金弥补收支差额0万元。

8.上年结转和结余0万元。

与上年相比，今年收入增加17.12万元，增长16.33%，主要原因：一是人员增加；二是业务活动经费增加。

（二）支出总计121.97万元，包括：

1.基本支出103.59万元，占支出总计的84.93%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出56.93万元，对个人和家庭的补助支出4.33万元，商品和服务支出40.84万元，资本性支出1.48万元。

2.项目支出18.38万元，占支出总计的15.07%。主要是财务专用软件系统服务费用支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出增加17.12万元，增长16.33%，主要原因：一是人员增加；二是业务活动经费增加。

（三）年末结转和结余0万元。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2020年度财政拨款支出121.97万元，其中：基本支出103.59万元，项目支出18.38万元。与上年相比，财政拨款支出增加17.12万元，增长16.33%，主要原因：一是人员增加；二是业务活动经费增加。与年初预算相比，2020财政拨款支出完成年初预算的276.51%，其中：基本支出完成年初预算的234.84%。

（二）具体情况。

2020年度财政拨款支出121.97万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出107.99万元，占88.54%；社会保障和就业支出8.8万元，占7.22%；医疗卫生与计划生育支出1.98万元，占1.62%；节能环保支出0万元；农林水支出0万元；交通运输支出0万元；资源勘探信息等支出0万元；援助其他地区支出0万元；国土海洋气象等支出0万元；住房保障支出3.2万元，占2.62%。

1.一般公共服务支出107.99万元，具体包括：

（1）行政运行89.61万元，主要是工资福利、办公经费等支出，完成年初预算的271.71%，决算数大于年初预算数的原因主要是追加预算。

（2）一般行政管理事务0万元，。

（3）预算改革业务0万元。

（4）财政国库业务0万元。

（5）信息化建设0万元。

（6）事业运行0万元。

（7）其他财政事务支出18.38万元，主要是财务专用软件系统服务费用支出，决算数大于年初预算数的原因主要是由于经费紧张，年初未做该项目预算。

2.社会保障和就业支出8.8万元，具体包括：

（1）归口管理的行政单位离退休0.01万元，主要是退休人员独生子女费支出，决算数大于年初预算数的原因主要是由于经费紧张，年初未做预算。

（2）事业单位离退休0万元。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费4.3万元，主要是在职人员养老保险缴费支出，完成年初预算的102.38%，决算数大于年初预算数的原因主要是由于养老保险基数调整。

（4）死亡抚恤0万元。

（5）伤残抚恤0万元。

（6）机关事业单位职业年金缴费4.49万元，主要是在职人员职业年金缴费支出，完成年初预算的213.81%，决算数大于年初预算数的原因主要是职业年金补缴导致。

3.医疗卫生与计划生育支出1.98万元，包括：

（1）行政单位医疗1.98万元，主要是在职人员医疗保险缴费支出，完成年初预算的116.47%，决算数大于年初预算数的原因主要是由于医疗保险基数调整。

（2）事业单位医疗0万元。

4.节能环保支出0万元。

5.农林水事务支出0万元。

6.交通运输支出0万元。

7.资源勘探信息等支出0万元。

8.国土海洋气象等事务支出0万元。

9.住房保障支出3.2万元，具体包括：

住房公积金3.2万元，主要是在职人员公积金缴费支出，完成年初预算的101.91%，决算数大于年初预算数的原因主要是由于住房公积金基数调整。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是无。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，主要用于0等，2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2020年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%。

2.公务接待费0万元，主要用于0等，2020年国内公务接待累计0批次,0万元。2020年公务接待费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%。

3. 公务用车购置及运行费0万元，比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%。

公务用车购置费0万元,当年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费0万元。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出121.97万元，其中：人员经费61.26万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费42.32万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年新邱区财政局机关运行经费支出42.32万元，比上年减少4.76万元，降低10.11%，主要原因是应上级要求缩减开支。

（二）政府采购支出情况。

2020年新邱区财政局政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，新邱区财政局共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

我单位2020年未开展预算绩效管理工作。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……

第四部分 新邱区财政局2020年度部门决算表

附件：阜新市新邱区财政局2020年部门决算公开报表.xls